Возврат НДФЛ в Петербурге

Декларация 3-НДФЛ
от 1 500

срок подготовки - 1 день!

Пожалуйста, оставьте свои данные и мы с Вами свяжемся
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности

При продаже имущества, движимого или не движимого, Государство дает возможность законным способом уменьшить подоходный налог НДФЛ на имущественные налоговые вычеты.

При изменениях в налоговом Законодательстве очень важно правильно применить, а также правильно произвести расчет в Налоговой декларации, выбрав ту или иную возможность для уменьшения подоходного налога или его возврата.

С 2016 года произошли изменения в налогообложении при продаже недвижимости. В связи с этим, учитываются сроки приобретения имущества, которые влияют на налоговый вычет НДФЛ, используемый при продаже жилого имущества.

В соответствии с законодательством РФ, вернуть подоходный налог имеют право физические лица, с доходов которых был удержан подоходный налог НДФЛ:

  • собственники жилья, включая квартиры, дома при их приобретении
  • ипотечные заемщики
  • физические лица, оплатившие обучение
  • физические лица, оплатившие лечение
  • плательщики, производящие взносы в пенсионный фонд за себя либо за родственников

Налоговый вычет возвращается исходя из налоговой ставки 13%. За каждый год Вы сможете вернуть вычет не более уплаченной суммы налога НДФЛ со всех доходов.

Возврат НДФЛ при продаже автомобиля

Если автомобиль находился в собственности менее 3-х лет, необходимо подать налоговую декларацию. 3-НДФЛ на продажу автомобиля следует предоставить даже в том случае, если сумма налога к уплате 0 рублей.

Срок подачи декларации при продаже авто - до 30 апреля, срок уплаты налога -до 15 июля.

Важно: если срок владения автомобилем более 3-х лет, сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ не нужно.

Если автомобиль продается при сроке владения менее 3-х лет, и у владельца авто нет документально подтвержденных расходов на покупку этого автомобиля, в этом случае налогоплательщик вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 250000 рублей, ст. 220 НК РФ.

Уменьшить НДФЛ при продаже автомобиля можно на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. В любом случае необходимо сохранять все подтверждающие покупку документы.


Возврат НДФЛ при продаже квартир, домов, жилой недвижимости

В этом случае следует определить срок владения имуществом:

  • имущество, приобретенное в собственность до 01.01.2016г. - срок владения, после которого не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать подоходный налог - 3 года;
  • имущество, приобретенное в собственность после 01.01.2016г. - срок владения, после которого не нужно отчитываться перед Налоговой и уплачивать НДФЛ - составляет 5 лет.

НДФЛ при продаже имущества, приобретенного в срок до 01 января 2016г., находящегося в собственности менее трех лет.

  • Налог НДФЛ может быть уменьшен на имущественный налоговый вычет в размере 1000000 руб.
  • НДФЛ можно уменьшить на сумму фактически произведенных расходов на покупку недвижимости (имеется ввиду сумма покупки, при этом должны быть подтверждающие документы).

В обоих случаях должна быть подана в ИФНС декларация 3-НДФЛ, в которой указаны суммы вычета, либо суммы расходов на приобретение недвижимости. В данных случаях ННФЛ не зависит от кадастровой стоимости имущества, основание Федеральный закон от 29.11.2014 N 382-ФЗ.

НДФЛ при продаже имущества, приобретенного в срок после 01 января 2016г., находящегося в собственности менее пяти лет.

В этом случае стоимость продажи имущества, недвижимости, квартиры, дома, будет зависеть от кадастровой стоимости.

  • Стоимость продажи имущества более 70% кадастровой стоимости, которая зарегистрирована на 01 января года, когда квартира переходит к покупателю. В этом случае НДФЛ может быть уменьшен либо на стоимость фактических, документально подтвержденных расходов (на покупку квартиры, дома, комнаты), либо может быть применен имущественный налоговый вычет в размере 1000000 руб. В таких случаях также подается декларация 3-НДФЛ, в которой указываются все вычеты, расходы.
  • Стоимость продажи имущества менее 70% кадастровой стоимости. В этом случае НДФЛ рассчитывается по выбору налогоплательщика одним из следующих способов:

70% кадастровой стоимости минус имущественный вычет 1000000 руб.

70% кадастровой стоимости минус документально подтвержденные расходы на покупку недвижимости.

При составлении декларации 3-НДФЛ, которую необходимо предоставить в Налоговую инспекцию при продаже недвижимости, с учетом сроков, установленных Законодательством, существует много нюансов, которые необходимо учитывать, и, чтобы не тратить время на изучение Законодательства, предлагаем Вам воспользоваться услугами специализированных компаний и гарантированно уменьшить налог НДФЛ с продажи недвижимого имущества, не используемого в коммерческой деятельности.

Кто не может вернуть НДФЛ

  • физические лица, не получающие доходов, те, кто не платит налог НДФЛ в бюджет
  • ИП, применяющие упрощенную систему налогообложения, так как с их доходов налог не удерживается
  • физические лица, недвижимость которых приобретена у взаимозависимых лиц

Сколько раз можно возвращать налог НДФЛ?

  • Налог НДФЛ с покупки недвижимости можно вернуть только один раз, но, если налогоплательщик воспользовался не всей суммой положенного налогового вычета согласно Законодательству, то оставшейся частью вычета он сможет воспользоваться при следующей покупке недвижимого имущества или при строительстве.
  • налог НДФЛ с лечения можно возвращать каждый год

В каком размере можно вернуть подоходный налог НДФЛ?

  • с 2000000 руб. при покупке недвижимости
  • с 3000000 руб. при выплате процентов
  • 120000 руб. в год максимальная сумма вычета на собственное обучение; лечение, не являющееся дорогостоящим или приобретение медикаментов в совокупности с другими социальными вычетами
  • 50000 руб. в год на обучение собственных или подопечных детей

Дорогостоящее лечение оплачивается без ограничения, но при этом в справке медицинского учреждения должен стоять код "2" и данный вид лечения должен соответствовать категории дорогостоящего

Как вернуть НДФЛ?

  • заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить в ИФНС
  • заполнить заявление на получение уведомления и получить вычет у работодателя

Почему отказывают в возврате НДФЛ?

  • Неполный комплект документов, например, супруги иногда забывают свидетельство о браке
  • ошибки при составлении налоговой декларации 3-НДФЛ
  • указаны неправильные реквизиты в справках, бывают ситуации, когда на момент составления справки, человек уже поменял паспорт, но не успел сообщить об этом в отдел кадров, поэтому стоит проверять данные справок при получении у работодателя

Как долго проходит камеральная проверка НДФЛ?

Камеральная проверка на возврат НДФЛ имеет продолжительность 3 месяца. Заявление на получение уведомления для того, чтобы налог не удерживался с Вашей заработной платы обычно рассматривается в течение одного месяца.

Как видите, получить налоговый вычет довольно просто, но есть свои особенности.

Наша бухгалтерская фирма оказывает услуги по составлению декларации 3-НДФЛ.

3-НДФЛ

3-НДФЛ при продаже автомобиля

Налоговый вычет на обучение

Налоговый вычет по процентам

Налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет на покупку квартиры

Декларация 3-НДФЛ
от 1 500

срок подготовки - 1 день!

Пожалуйста, оставьте свои данные и мы с Вами свяжемся
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
НУЖНА ПОМОЩЬ В ВЕДЕНИИ БУХГАЛТЕРИИ?
Звоните и мы всегда поможем!
8 (812) 240-09-72
+7 981 968-32-88
Пожалуйста, оставьте свои данные и мы с Вами свяжемся
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности